Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao ban hành Nghị quyết hướng dẫn áp dụng Điều 324 của Bộ Luật Hình sự về tội rửa tiền

Ngày đăng: 2019-05-31 16:23:00.0
|
Lượt xem:
Cỡ chữ: A A

Ngày 24/5/2019, Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao đã ban hành Nghị quyết số 03/2019/NQ-HĐTP hướng dẫn áp dụng Điều 324 của Bộ Luật Hình sự về tội rửa tiền.

Theo Nghị quyết số 03/2019/NQ-HĐTP, một số thuật ngữ về tiền; tài sản; tiền, tài sản do phạm tội mà có được hiểu như sau: (i) Tiền gồm Việt Nam đồng, ngoại tệ; có thể là tiền mặt hoặc tiền trong tài khoản; (ii) Tài sản bao gồm vật, giấy tờ có giá, các quyền tài sản theo quy định của Bộ Luật Dân sự, có thể tồn tại dưới hình thức vật chất hoặc phi vật chất; động sản hoặc bất động sản; hữu hình hoặc vô hình; các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hoặc lợi ích đối với tài sản đó; (iii) Tiền, tài sản do phạm tội mà có là tiền, tài sản có được từ hành vi phạm tội. việc xác định hành vi phạm tội được căn cứ vào một trong các tài liệu sau đây: bản án, quyết định của Tòa án; tài liệu, chứng cứ do các cơ quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng cung cấp (ví dụ: quyết định khởi tố vụ án, Kết luận điều tra, Cáo trạng…); tài liệu, chứng cứ khác để xác định hành vi phạm tội (ví dụ: tài liệu chứng cứ của tổ chức cảnh sát hình sự quốc tế, Lực lượng đặc nhiệm tài chính quốc tế, tài liệu tương trợ tư pháp về hình sự…). Bên cạnh đó, Nghị quyết cũng hướng dẫn một số nội dung liên quan đến tội phạm nguồn, về một số tình tiết định tội, về một số tình tiết định khung hình phạt.

Nghị quyết số 03/2019/NQ-HĐTP có hiệu lực thi hành kể từ ngày 07/7/2019./.

Đỗ Loan